Yavuz Selim EROL
Mali Hizmetler Müdür V.

GÖREV VE SORUMLULUKLARI

Mali Hizmetler Müdürlüğü; İdarenin mali kaynaklarının ilgili mevzuata uygun, etkili, ekonomik ve verimli şekilde yönetilmesini sağlamak; bütçe, muhasebe, gelir, ödeme, tahsilat, mali raporlama, stratejik planlama ve performans programına ilişkin iş ve işlemleri yürütmekle görevlidir.

Müdürlük, başta 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu olmak üzere ilgili mali mevzuat çerçevesinde İdarenin mali işlemlerinin düzenli, şeffaf, hesap verebilir ve denetime hazır şekilde yürütülmesini sağlar.

1. Muhasebe Servisi

• 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu ve ilgili mevzuat kapsamında muhasebe iş ve işlemlerini yürütmek.
• Usulüne uygun olarak ödeme emrine bağlanan giderlerin hak sahiplerine ödenmesini sağlamak.
• Tahakkuklara ilişkin muhasebe kayıtlarını oluşturmak ve takip etmek.
• Hakedişleri kontrol etmek, tahakkuk işlemlerini gerçekleştirmek ve ödemelerini yapmak.
• Personel maaşları ve diğer özlük haklarına ilişkin ödemeleri gerçekleştirmek.
• Emekli kesenekleri, maaş bordroları ve diğer ödemelerden yapılan kesintilere ilişkin emanet ve iade işlemlerini yürütmek.
• Avans ve mahsup işlemleri ile kamulaştırma, ilama bağlı borç ve emanet ödemelerini gerçekleştirmek.
• Vergi beyannameleri, sigorta kesenekleri, sendika aidatları, kanuni paylar ve benzeri mali yükümlülüklere ilişkin işlemleri yürütmek.
• İcra kesintilerini takip etmek ve ilgili icra müdürlüklerinin hesaplarına aktarılmasını sağlamak.
• Geçici ve kesin teminatların kabul, kayıt, muhafaza, takip ve iade işlemlerini gerçekleştirmek.
• Teminatlara ilişkin gerektiğinde bankalar nezdinde gerekli hesap işlemlerini yürütmek.
• Banka, nakit ve çek işlemlerini yürütmek; İdarenin nakit durumunu takip ederek ödemeleri gerçekleştirmek.
• Bankalardaki vadeli hesapları takip etmek; vadeye alma, vade uzatma, vade bozma ve bankalar arası nakit aktarımı işlemlerini yürütmek.
• İlgili birimlerden alınan bilgiler doğrultusunda demirbaş ve taşınmaz tutarlarına ilişkin mali veri girişlerini gerçekleştirmek.
• Muhasebe ve hesap bilgilerinin günlük olarak sisteme girilmesini sağlamak ve ilgili birimlerle koordineli şekilde günlük hesap işlemlerini kapatmak.
• Hesap bilgilerinin doğru, düzenli ve güncel şekilde tutulmasını sağlamak ve ihtiyaç duyulan mali bilgilere erişilebilirliği temin etmek.
• Yardımcı hesapları da kapsayacak şekilde aylık mizan cetvelleri ve diğer mali tabloları hazırlamak.
• Üçer aylık dönemlere ait hesap bilgilerinin yasal süresi içerisinde ilgili kamu mali bilgi sistemlerine girişini gerçekleştirmek.
• İlgili mevzuat gereğince bütçede yer alan kanuni payların süresi içerisinde ödenmesini sağlamak.

2. Bütçe Servisi

• İdarenin yıllık bütçesini ilgili birimlerle koordinasyon içerisinde hazırlamak.
• Bütçe işlemlerini gerçekleştirmek, kayıt altına almak, takip etmek ve sonuçlarını raporlamak.
• Harcama birimlerinden gelen bütçe tekliflerini değerlendirmek ve bütçe tasarısını oluşturmak.
• Bütçe tasarısının ilgili mercilere yasal süresi içerisinde gönderilmesini sağlamak.
• Bütçeleştirme işlemlerini yürütmek.
• Bütçe uygulama sonuçlarına ilişkin verileri toplamak, değerlendirmek ve raporlamak.
• İdarenin bütçe kesin hesabını hazırlamak ve yasal süresi içerisinde İl Encümeni ve İl Genel Meclisine sunmak.
• Mali istatistikleri, mali tabloları ve bütçe uygulama sonuçlarına ilişkin gerekli raporları hazırlamak.
• Ayrıntılı harcama ve finansman programlarını harcama birimlerinin tekliflerini dikkate alarak hazırlamak ve üst yöneticinin onayına sunmak.
• Bütçe işlemlerini harcama birimleriyle koordinasyon içerisinde yürütmek ve bütçe uygulamalarını takip etmek.
• Bütçe kayıtlarının yetkili personelin onayı doğrultusunda gerçekleştirilmesini ve ilgili harcama birimlerince izlenebilmesini sağlamak.
• Diğer kamu kurum ve kuruluşlarından aktarılan ödeneklere ilişkin bütçe işlemlerini yürütmek.
• Şartlı ve şartsız bağış ve yardımların bütçe kayıtlarını gerçekleştirmek.
• Ödenek gönderme belgelerinin hazırlanması, onaylanması, gönderilmesi, kaydedilmesi ve tenkis işlemlerini ilgili usul ve esaslar doğrultusunda yürütmek.
• Harcama birimlerinden gelen ödenek aktarma taleplerini değerlendirmek ve yetkili organların kararları doğrultusunda aktarma işlemlerini gerçekleştirmek.
• Sayıştay Başkanlığına sunulması gereken hesap, cetvel, defter ve diğer mali belgelerin hazırlanmasına ilişkin işlemleri yürütmek.

3. Stratejik Planlama ve Performans İşlemleri

• İdarenin stratejik planının hazırlanmasını koordine etmek.
• Performans programının hazırlanmasına ilişkin çalışmaları koordine etmek.
• Stratejik plan, performans programı ve bütçe arasındaki uyumun sağlanmasına yönelik çalışmalar yürütmek.
• İdarenin faaliyetlerinin stratejik plan, performans programı ve bütçeye uygunluğunu izlemek ve değerlendirmek.
• Birimlerden stratejik plan ve performans programına ilişkin gerekli bilgi ve verileri toplamak ve değerlendirmek.
• Mali mevzuatın uygulanması konusunda Müdürlük yönetimine ve harcama yetkililerine gerekli bilgi ve danışmanlık desteğini sağlamak.

4. Gelir Servisi

• İdarenin görev ve yetki alanındaki gelirlerin tahakkuk, takip ve tahsil işlemlerini yürütmek.
• Kiraya verilen kaynak suları, su ürünleri, avlak yerleri ve su ürünleri üretim alanlarına ilişkin kira bedellerini sözleşme ve şartnameler doğrultusunda takip ve tahsil etmek.
• Jeotermal kaynaklar ve doğal mineralli sulardan alınması gereken İdare paylarının tahakkuk ve tahsil işlemlerini yürütmek.
• I (a) Grubu maden alanlarına ilişkin kira bedellerini takip ve tahsil etmek.
• Maden faaliyetlerinden doğan Devlet hakkı kapsamında İdareye aktarılması gereken payların tahsil işlemlerini yürütmek.
• Maden mevzuatı kapsamında uygulanan ve İdarenin tahsil yetkisinde bulunan idari para cezalarının takip ve tahsilini gerçekleştirmek.
• İmar mevzuatı kapsamında ruhsatsız veya mevzuata aykırı yapılar nedeniyle uygulanan idari para cezalarının takip ve tahsil işlemlerini yürütmek.
• Umuma açık istirahat ve eğlence yerleri ile işyeri ve işletmelere uygulanan idari para cezalarının takip ve tahsilini gerçekleştirmek.
• İdareye ait kiraya verilen taşınmazların kira bedellerini sözleşme ve şartname hükümleri doğrultusunda takip ve tahsil etmek.
• İdareye ait taşınmazların izinsiz kullanılması hâlinde tahakkuk ettirilen ecrimisil bedellerinin takip ve tahsilini sağlamak.
• İdareye tahsis edilen kayık çekek yerlerinden doğan kira gelirlerinin tahsil işlemlerini yürütmek.
• İdare alacaklarının 6183 sayılı Amme Alacaklarının Tahsil Usulü Hakkında Kanun kapsamında tahakkuk ve tahsil işlemlerini yürütmek.
• Süresinde ödenmeyen İdare alacaklarının cebren tahsiline yönelik gerekli takip ve icra işlemlerini gerçekleştirmek.
• İdareye ait olup ilgili kurumlar tarafından kiraya verilen okul kantinlerinden sözleşme ve mevzuat gereğince alınması gereken payların takip ve tahsilini sağlamak.
• İdarenin diğer gelir, pay, kira, ceza ve alacaklarının tahakkuk, takip ve tahsil işlemlerini ilgili mevzuat kapsamında yürütmek.

5. Mali Raporlama, Kayıt ve Denetime Hazırlık

• Müdürlüğün mali işlemlerine ilişkin kayıtların doğru, düzenli ve güncel olarak tutulmasını sağlamak.
• Mali tabloların, hesap cetvellerinin ve diğer mali raporların ilgili mevzuatta belirtilen süreler içerisinde hazırlanmasını sağlamak.
• Mali bilgi ve belgelerin ihtiyaç duyulduğunda kolaylıkla erişilebilir şekilde düzenlenmesini ve muhafaza edilmesini sağlamak.
• Müdürlüğün görev alanındaki işlemlerin iç ve dış denetime hazır durumda tutulmasını sağlamak.
• Denetim ve teftişlerde talep edilen mali bilgi, belge, cetvel ve kayıtların hazırlanmasını ve ilgili mercilere sunulmasını sağlamak.

6. Diğer Görevler

• Müdürlüğün görev alanına ilişkin resmî yazışmaları yürütmek.
• Müdürlüğe ait belge ve yazışmaları sistemli şekilde dosyalamak, muhafaza etmek ve ilgili arşiv mevzuatını uygulamak.
• Müdürlüğün görev alanına giren konularda harcama birimleri ve diğer kamu kurum ve kuruluşlarıyla gerekli koordinasyonu sağlamak.
• Mali mevzuatta meydana gelen değişiklikleri takip etmek ve Müdürlüğün iş ve işlemlerine uygulanmasını sağlamak.
• İlgili mevzuatla Müdürlüğe verilen diğer görev ve sorumlulukları yerine getirmek.